12月13日盘后，鹏欣资源公告称，公司及相关当事人于当日收到上海证监局下发的《行政处罚事先告知书》（沪证监处罚字[2021]18号）。至此，鹏欣资源涉嫌信披违规，进而于今年9月26日被上海证监局立案一事已被调查完毕。

公告显示，经查明，2018年7月25日，鹏欣资源子公司鹏欣刚果金（钻）矿石交易中心（以下简称PCTC）与VICENT矿业有限责任公司（以下简称VICENT）签订《铜矿石销售合同》，约定2018年7月25日至2019年7月24日期间，PCTC以交割单日期最近的伦敦金属交易所金属铜结算价为基准，以按月交割方式，向V1CENT销售酸溶铜合量不低于2％的含铜矿石。

作为该合同的履行，2018年7月30日和8月30日，合同双方分别办理了626,300吨和544,300吨矿石交割，金额分别为32,964,463.77美元和28,020,929.67美元。公司在2018年第三季度报告中确认了相应营业收入5,257.36万美元（不含税）。双方办理交割后，VICENT未付款，也未运走矿石。

2019年2月25日，PCTC与VICENT签订《销售退货协议》，约定退回前述交易的矿石，与前述销售合同相关的双方债权债务关系全部终止，同日，双方签订《矿石交割单》退回矿石。公司对应冲减前期已确认的收入，涉及冲减营业利润2.58亿元人民币，占公司最近一个经审计会计年度（2017年）合并报表利润总额的74.68％。公司未按照《上市公司信息披露管理办法》规定，及时披露《销售退货协议》。

随着鹏欣资源拟遭行政处罚，根据相关司法解释，在2019年2月28日至2021年9月27日期间买入，并在2021年9月28日后卖出或仍持有并曾产生一定浮亏(无论是否解套)的投资者，可通过法律途径进行维权。符合上述条件的投资者也可将姓名、联系电话与交易记录（建议为Excel文件）发送到邮箱weiquan@hongzhoukan.com，参与由《证券市场红周刊》“民间维权”栏目组组织的索赔预征集活动。本次索赔预征集可主张的范围包括投资差额、佣金、印花税损失等，最终的获赔条件与获赔金额将以法院认定为准。投资者在未获得赔偿前，无需支付任何律师费用。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节，上海证监局拟决定对鹏欣资源给予警告，并处以三十万元罚款；对何寅给予警告，并处以二十万元罚款；对楼定波、储越江给予警告，并分别处以十五万元罚款；对李学才给予警告，并处以十万元罚款。

回顾二级市场，在此前披露公司被立案调查之前，鹏欣资源已经在9月23日、9月24日、9月27日三个交易日内连续下跌，且收盘价格跌幅偏离值累计超过20%，触发上海证券交易所规定的股票交易异常波动情形。9月27日晚间披露公司被立案调查后，9月28日和29日，鹏欣资源连收两个一字跌停，令相关投资者遭受较大损失。如今该公司拟被证监会行政处罚，相关投资者终于有机会预备维权，尽力挽回损失。

公开信息显示，鹏欣资源主要业务是铜的采选、冶炼以及销售，即采用先进高效的湿法冶炼技术将铜矿石转化为阴极铜产品，然后出售以获得盈利。有市场分析人士表示，鹏欣资源拟被证监会行政处罚，投资者还应谨慎关注为妙。对于证监会对鹏欣资源的立案调查进展，本栏目也将持续保持关注。

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